近日，美国国务院领事事务局发布推文，呼吁在海外的美国人尽快回国。IMF预计今年全球经济将萎缩3%，其首席经济学家吉塔·戈皮纳特表示，新冠疫情的持续时间和经济影响仍存在显著不确定性，同时许多国家还面临公共卫生危机、金融危机、大宗商品价格大幅下跌等多方面因素交织的多重危机[i]。
漫天飞舞的“黑天鹅”构成一个VUCA时代，易变性（volatility）、不确定性（uncertainty）、复杂性（complexity）、模糊性（ambiguity）成为了现今的常态。这种常态预计还将持续一段时间，对于外贸企业来说，安全收汇是一个平衡赢得外贸订单和风险管控之间的重要环节。Lightstrade小编浅议出口“老大难”国家安全收汇和风险，让照明企业赢得订单同时确保收汇渠道畅通：
土耳其
经济下行、货币贬值——近年，土耳其地缘风险增加，制造业持续低迷，通货膨胀水平与失业率双双高企，经济陷入衰退。在全球经济减速的背景下，2020年土耳其将是“全球最脆弱的经济体之一”[ii]。疫情也了破坏土耳其的旅游业收入，它占土耳其7530亿美元经济总量的13%。2019年10月，美众议院以压倒性票数通过一项议案，要求特朗普政府以土耳其在叙利亚北部采取军事行动为由，对土实施一系列制裁，而美国总统特朗普宣布取消了制裁。12月，外交委员会通过法案，以对土耳其购买俄罗斯S-400系统及对叙利亚库尔德武装的军事行动实施制裁。有议员提醒国会在制裁土耳其的问题上保持“极度慎重”，警告制裁同为北约盟友的土耳其将迫使其“投入俄罗斯人的怀抱”[iii]。
温馨提示
请注意，进口国的货币大幅、迅速贬值将造成当地进口商的成本上升，所以部分土耳其商人可能会选择暂停贸易，甚至暂停尾款支付。土耳其买家拒收货物及拖欠货款案件频发，国别风险显著攀升。虽然目前制裁令仅被解除（Lift），尚未被撤销（Revoke），因此建议相关国内企业尤其是金融、贸易、投资领域的企业，即便交易或提供服务也以短周期的合同为主，避免因违反制裁规定而遭受处罚[iv]。
巴基斯坦
通胀率创5年来新高——巴基斯坦统计局日前发布数据显示，2018—2019财年，其经济增速预计为3.29%，低于预期目标6.2%，亦创下近9年来的新低。其平均通货膨胀率达7.34%，创下过去5年新高。该通胀率高于政府制定的6%目标，更远高于同期3.3%的经济增速。巴政府指出，电力、燃气价格上涨，投入成本增加以及汇率波动是导致通胀率高企的主要原因。针对当前形势，巴政府将2019—2020财年的通胀率目标大幅上调至11%至13%区间[v]。根据浙江省中信保的数据，出口巴基斯坦的风险已显著上升，其已成为出险率最高的亚洲国家之一[vi]。
伊朗
高通货膨胀率——据伊朗统计中心最新报告显示，与2019年5月同期相比伊朗通货膨胀率达34.2%，伊朗政府还提高了进出口企业出售外汇（给伊朗政府）的比例，5月份刚将外汇出售比例提高到60%，2019年11月份已将该比例提高到50%，此前出售比例更低。受到美国制裁的国家中，伊朗疫情最为严重。美国的长期制裁本就让伊朗经济社会发展受限、应对危机能力不足，疫情暴发以来美国还不断加大制裁力度，更导致伊朗难以及时获得抗疫需要的医疗物资[vii]
俄罗斯
美国和欧盟对于俄罗斯的制裁有针对“个人”和“重要工业领域”两种。被制裁的“个人”从普京总统开始，包括普京手下的军政要员，以及一些重要工业领域大企业的头脑人物（比如俄油，俄气，还有俄罗斯银行的董事长）。在“重要工业领域”制裁层面，欧美都有一份由特定监管机构保存的“企业黑名单”，覆盖面包括金融，能源，基础设施以及军工和高科技领域。简单来说，从美国监管角度来说，如果一家第三国公司和黑名单上的俄罗斯公司在受限制的工业领域有了合作，那么这家第三国公司将会面临调查、罚款及名誉损失，自身上黑名单而导致的经济损失，以及有关项目负责人在国际公法下的相连法律责任。
温馨提示
了解自己的出口产品组成部分，看看有没有欧美的技术和零部件组成部分。某些领域在这方面的风险会特别大，比如电子产品，金融和高科技。如果有是否可以改变商业切入点，并且衡量项目是否往前推进，推进的利与弊。所以与俄罗斯有常规合作的公司企业需要尽快加强对每一个潜在项目评审以及设置有效的内部合规风控措施。总之，做好内部合规风控非常重要，让每一个接触俄罗斯项目的工作组成员掌握合规基本意识是最好的企业降险管理方法[viii]。
被制裁高风险的国家如何规避风险交易
有人会提问，明明是美国制裁的，跟国内银行有什么关系？为什么国内的银行接收不了汇过来的美金？因为国际贸易的问题不仅要遵从我国的相关法律，同时也要考虑到国际惯例。银行对高风险地区的款项往来确实很敏感，若被查到，将被处罚甚至销户。俄罗斯在2014年就已经被经济制裁，但是有些公司仍能与俄罗斯客户正常贸易，所以这些问题是有方法解决的。
建议核查方式如下
首先，让客户付一笔定金过来，看银行能否正常入账。如果是近期已有交易的老客户，则可以相对灵活一些，毕竟已有正常入账经历。有定金更好，一方面降低客户信用风险，另一方面能紧跟海外制裁和银行政策的变动。
其次，在获知客户及付款银行之后，可自行核查客户及付款银行的受制裁/风险信息。
同时建议做如下风险应对
首先，对于明确列入受制裁名单的国家/实体，一般情况下是不建议继续交易的。
其次，经核查正常的汇款银行，与客户书面约定后续必须用这家银行付款，避免不必要的风险和纠纷。
再次，做DP支付方式的，确保美元入账之后，再放单。
最后，投保出口信用保险，转嫁风险。
以上表格仅供参考
国际贸易中可能无法正常收汇的几类国家
第一类：受联合国和/或美国制裁的国家
伊朗、苏丹、朝鲜、叙利亚、古巴是受联合国和/或美国制裁的，国内大部分银行拒绝办理这些国家的任何国际业务。
查询方式：
联合国制裁名单查询网站：
https://www.un.org/securitycouncil/zh
美国OFAC制裁名单查询网站：
http://sanctionssearch.ofac.treas.gov
第二类：受美国（和/或）欧盟等单方面制裁的实体
近年来，美国和欧盟对俄罗斯的国防、金融和能源等行业采取一系列制裁措施。查询显示，当前位于美国制裁名单上的俄罗斯银行多达94家（含分支行），其中包括该国最大的银行之一的莫斯科银行。
美国OFAC制裁名单查询网站：
http://sanctionssearch.ofac.treas.gov
欧盟制裁名单查询网站:
http://eeas.europa.eu/cfsp/sanctions/consol-list_en.html
第三类：未受制裁但疑似为受制裁实体提供金融服务的国家
例如阿联酋（主要是迪拜、阿布扎比、沙迦等酋长国）、沙特、土耳其等，来自这些国家的美元付款，涉嫌为高风险个人/组织（如伊朗、ISIS）提供金融服务，有可能会被美国核查，或者国内的一些银行为避免摊上事儿，也会主动进行核查。自史上最严的反洗钱新规实施以来，国内一些银行开始严查境外尤其是土耳其和阿联酋的美元汇款，引得国内出口企业纷纷吐槽。查询方式：每家国内银行政策不同，详询银行。
第四类：未受制裁但高风险国家
例如土耳其、巴基斯坦等，这些国家与恐怖组织牵扯不清、国内政局不稳，与美国若即若离。对于这些国家的业务，银行也是比较谨慎的。
对于高风险国家，可以选择西联汇款、速汇金、中国银行个人账号T/T付款等。
温馨提示
有些国家可以签订合同，但需要向银行提供所必须的各种证明，以证明业务合法。如：1. 反洗钱调查问卷2. 风险承诺函3. 说明：出口方、付款方、三方关系4.提供报关单等。另需要注明：此货物未经停伊朗港口，由此产生的任何经济纠纷及后果由我司承担，与银行无关。当朝鲜、伊朗、叙利亚、苏丹、俄罗斯等这些国家银行无法收款时，款项会原路退回。
如果人民币付款，可以退税吗？
针对不清楚是否制裁的国家或地区，如：中东、伊朗、迪拜等客户如果用人民币付款，可以退税吗？答案是，可以！但是一定要注意这些：
目前跨境贸易人民币结算范围已扩大至全国。根据国税函[2010]303号文件规定，出口企业申报以人民币结算的出口货物退（免）税，所需提交书面资料及办理程序与其他外币结算的出口业务完全相同，仅在电子数据申报方面有所区别，即在出口退（免）税明细数据中增加相应的标志。简单来说，可以这样理解，跨境人民币等于汇率为1的外币，操作方式与美金结汇是一样的。也不用担心来自伊朗、迪拜的人民币付款是否能退税，因为退税与外汇的来源国是没有关系的。
外贸企业申报办理跨境贸易人民币结算方式出口货物退（免）税时，可单独向主管税务机关申报，也可与其他出口货物一并申报。外贸企业出口退税申报系统在进行出口明细录入时只有“美元离岸价”栏，以人民币报关的，可直接在“美元离岸价”栏输入人民币离岸价，须在备案栏标注“KJ”，业务代码选择“KJ跨境贸易”。
生产企业跨境贸易人民币结算业务应与其他出口货物一并申报。申报时在生产企业出口退税申报系统的“出口货物明细申报录入”中，“原币代码”栏必须填写“RMB”；“原币币别”必须填写“人民币元”；“原币离岸价”栏按照人民币离岸价的金额填写；“原币汇率”栏填写“100”；“美元汇率”栏按实际汇率填写；备案栏标注“KJ”，业务类型代码选择“KJ跨境贸易”[ix]。
目前，国外银行贷款利率很低，有些客户非常依赖银行贷款来周转资金，有些甚至是没有启动资金，在确定订单之后再去申请贷款。货款回收背后依托着客户所在国家的地域、政治、经济等综合因素。在全世界经济下行时，照明企业更应密切留意国际形势发展，做好风险评级。当遇到高风险国家客户的订单时，可通过提高定金比例、要求出货前付清货款、及时调整出货节奏等来降低收款风险。
[i]IMF预计今年全球经济将萎缩3%
https://baijiahao.baidu.com/s?id=1663953313196563246&wfr=spider&for=pc
[ii]风险提示：土耳其国别风险持续攀升
http://www.mofcom.gov.cn/article/h/zongzhi/201908/20190802886641.shtml
[iii] 美国又想制裁土耳其，土耳其：当心你们的军事基地
https://baijiahao.baidu.com/s?id=1652705370790638931&wfr=spider&for=pc
[iv] 特朗普土耳其政策摇摆不定 中企如何避险
http://finance.sina.com.cn/world/gjcj/2019-11-26/doc-iihnzhfz1889481.shtml
[v] 巴统计局数据显示：巴基斯坦通胀率创5年来新高
http://finance.sina.com.cn/roll/2019-07-10/doc-ihytcitm1009882.shtml
[vi]本周外贸大事！上半年外贸成绩单出炉，巴基斯坦风险预警，印度舱单新规
http://www.fsccpit.org/mcdt/mcdt01/201907/t20190722_7531728.html
[vii] 美国单边制裁阻碍国际抗疫努力
https://baijiahao.baidu.com/s?id=1662760453781386892&wfr=spider&for=pc
[viii]欧美对俄罗斯经济制裁框架下的风险规避启示
https://www.sohu.com/a/110873126_362297
[ix]方法|买家用人民币付款，能退税吗？
https://www.sohu.com/a/190191202_649040
